中野区の税理士日記 日本一相談しやすい税理士を目指して!

2006年に東京都中野区で独立開業した税理士。 地域密着で中野区のお客様とのコミニュケーションを第一に考え、信頼される税理士を目指しています。

広告の予算を3倍に!

毎月リスティング広告に月10万円の予算を割いています。

それなりにアクセスもあり、お問合せもありますので、費用対効果は取れていると思います。
で、これからの時期、個人の確定申告が近付いてくるので、予算を月30万まで上げることにしました。
ただ予算を上げるだけでは芸がないので、今まで手薄だった、個人の確定申告をターゲットに加えることにしました。

昨日、リスティングのコンサルの方に、ターゲットとなるキーワードや客層を伝えたので、来週あたりから、個人向けのリスティング広告が出始めると思います。

さて、どの程度反響があるのか。 
反響がありすぎて困るほどなのか、広告費をドブに捨てることになるのか、楽しみですね。 

25年の総括

早いもので、25年も今日が仕事納め。
毎年書いていますが、今年の簡単な総括をしたいと思います。

  1. 事務所の経営状態

    売上は前年比25%UP。出来過ぎ。反動が怖いです。
    月次契約のお客様は11件増加、解約1件で純増10件。
    年一決算のお客様は34社ほど増加。


  2. 自身の状況

    ・社員が1名増え3名になったおかげで、事務作業からは、ほぼ解放された。
    これはすごいこと。社員に感謝。

    ・もう少し、自己研鑽の時間が必要。

    ・社員教育も必要だが、出来ていない。

    ・目標としていた相続などの資産税業務の拡大は、売上には大きく結びついていないが、不動産会社の相談員になることで、まだ未熟だが、以前よりは経験値を上げることは出来たと思う。


  3. 来年の目標

    26年の目標は、とりあえず25年の売上維持。
    それと、自身と社員の実務能力を更にUPしたいですね。

    結局、自分の能力=売上ですしね。
    能力以上に売上があったら、お客様に失礼ですし。

    社員の残業は繁忙期以外あまりないが、繁忙期でも残業しなくて済むようになれば理想的。
    通年なら、今の人数で対応できると思うが、繁忙期は厳しいかも。

    今年の税理士試験に合格した社員がいるので、活躍して欲しいですね。
    他の社員も合格できることを願っています。

    26年で独立9年目になるので、このまま何とか10年目まで無事過ごしたいです。
    さすがに、40歳なので転職も厳しいですし、このまま走り続けるしかないですね。


  4. その他

    思い返せば、独立した8年前は独身で、お客ゼロ。
    自宅開業で貯金を取り崩し、何とか底をつく直前に、売上が少しずつ上がってきて、お金が減らなくなったと喜んでいた時期もありました。

    独立後まもなく結婚し、収入がないので、奥さんの扶養に入っていたのも懐かしい。
    毎日、行くところもないので、パソコンの前でひたすらHPを作成していました。

    ある日突然、事務所の電話が鳴って、初めてお問合せが来たときは、本当にビックリしましたし、感動しました。

    まもなく子どもが生まれて、夜中にミルクあげておむつ替えながらHPを作成していたことが、昨日のように思い出されます。

    で、徐々に売上が上がってきたので、知り合いの税理士さんに手伝ってもらいながら、今の基盤を作ってきました。
    その税理士さんは独立してしまいましたが、彼がいなかったら、今の基盤は出来ていないと思う。

    事務所の移転も頻繁で、
    自宅 → 家賃6万のマンションの管理人室 → 家賃14万の古めの雑居ビル → 家賃20万の新しめの雑居ビル(現在)

    徐々にですが、事務所らしくなってきたとはいえ、まだまだ、零細事務所ですね。
    零細が悪いとは思わないのですが、やはり、ある程度の規模がないと受けられない業務もあることも事実で、このまま少しずつ、マイペースに売上と社員が増えていくのが理想かなと思います。

    それにしても、私は恵まれています。
    社員さんは頑張ってくれてますし、奥さんも共働きながら、仕事を尊重してくれます。
    今年はマンションも買いましたし、世間的にも、父親的にも大人になったなと感じた1年でした。

    それでは、こんな更新の少ないブログですが、定期的に見ていただいている方もいるようですので、この場を借りて、ご挨拶とさせていただきます。

    いつも、応援いただき、誠にありがとうございます。
    加藤会計に相談して良かったと言われるよう、精進してまいりますので、今後ともどうぞよろしくお願いいたします。

簡易課税の見直し

年末近くになり、税制改正の話題が増えてきました。
1週間位前に報道がありましたが、消費税の簡易課税について、増税措置が講じられる方向性とのこと。
http://www3.nhk.or.jp/news/html/20131202/k10013492841000.html

業種にもよりますが、簡単に言えば、今まで5%の消費税をお客様から頂戴していた分のうち、50%の2.5%分だけ納めればよかった制度が、60%分、現在の5%の税率で考えると、3%分を支払うことになるような改正です。

この制度、売上が5千万以下の中小企業対象なのですが、確かに、現状は甘いと思います。
2.5%分だけ国に払って、残りは事業者の手元に残る、いわゆる益税です。

今後、税率が8%、10%と上がり、このままでは益税が更に増えるため、今回の改正案は当然だと思います。

個人的には、簡易課税制度自体がなくなってもおかしくないと思っているので、とりあえず、存続するだけでもありがたいと思っています。

で、今回の増税対象業種なのですが、金融保険業と不動産業となっているようです。
すべての業種ではないのですね。

う〜ん、この辺りは実際に成立するまで分からないですね。
8%の時はこの改正案で、10%の時にすべての業種を対象に改正するのかもしれませんし。

簡易課税は中小零細企業には大きな影響があるのでとても注目しています。

 

5年分の無申告の税額が想像より少なく、感謝感謝です。

先日から調査を受けていた、無申告案件。

5年分の期限後申告をするのですが、とにかく、会計処理が大変。
直近3年分は比較的資料が残っているのですが、それ以前の4年前と5年前は領収書など相当紛失しています。

で、このまま5年分帳簿を作成すると、 資料の少ない4年前と5年前の利益がとんでもなく多額になってしまい、どうしようかと、調査官に相談していました。

 こちらでは、あるだけの資料で作成した損益計算書を調査官に渡し、抜けている経費については、税務署側の裁量で判断してもらうことになりました。 
直近の3年分は、ほぼ正確に損益出していますので、それを元に、4年前と5年前の経費を推計して頂くことになります。

で、先日、税務署が作成して頂いた5年分の損益と税額を、お客様と一緒に当事務所で拝見させて頂きました。
実際見るまでは、結構ドキドキしていたのですが、金額を見て力が抜けました。

 かなり、納税者有利で処理してもらえ、予想よりも大分少ない金額で着地できました。
出来るだけ納税額が圧縮出来るように、細かいところまで気を使って頂いて、ホント、 頭が上がりません。
重加算税も課されませんでした。

まあ、それでも大きな金額なのですが、少なくても破産するレベルではないです。

で、 今回の無申告案件のポイントです。
どの無申告案件にも共通しますが、大事なポイントなので、無申告でこれから申告するという人は参考になればと思います。

  1. 誠実に対応する

    当たり前ですが、嘘をつかない、言い訳しない、言われた資料は出せるものは出す。
    出せないものは、出せないと正直に言う。書類の偽造なんて論外。


  2. 面倒でも資料を集める。

    資料が全くなければ、なにも主張できないですし、調査官も形式的な対応しか出来ません。
    1年分でも資料を集められれば、それを元に、過去についても予想が立てられます。
    そうすれば、実態とかけ離れた課税がされてしまうことは避けられると思います。

     ’箴紊銀行に入金される事業なら、通帳を紛失していても、過去5年分の取引記録は、銀行に行けば出してくれます。

    ◆.レジットで経費購入している場合でも、クレジット明細の再発行で、ある程度経費が把握出来るかもしれません。

     ネットで購入したものやサービスは、注文明細のメールが残っているかもしれません。
    また、amazonや楽天のなどの購入履歴から拾えるかもしれません。とにかく集めましょう。

    ぁ仝鯆免颪睥亮書がない経費の代表例ですが、スイカのチャージや、スケジュール帳から過去のスケジュールから、移動距離を把握して、掛かったであろう交通費をおおよそ算出できることも多いと思います。

    ァ_板造老戚鷭颪あるでしょう。入居時の仲介手数料や明細などは、仲介した不動産さんにお願いすれば、書類をもらえるかもしれません。

    Α〃搬咾覆匹猟命費、水道光熱費も、お願いすれば支払履歴を出してもらえます。


  3. 税務署を敵と思わない

    一般の人は、みなさん、真面目に税金を納めています。
    税金は、社会のために使われる大事な財源です。

    その社会の常識の中で、無申告は、完全に納税者が悪いです。
    同情の余地はありません。

    それでも、税務署は、こちらが低姿勢で、反省し、丁寧に対応すれば、無申告書に対しても、誠実に対応してくれることがほとんどです。

    この姿勢が、結局は税額にも跳ね返り、お互いに気持ちよく処理を終わらせられる唯一の方法です。

    税務署と喧嘩したことのある人もいるかもしれません。
    私が思うには、得策ではありません。
    大抵の場合、税務調査の現場で、お互いの納得のいく範囲で合意できるはずです。

    やたら、税務署に対して、戦う姿勢を見せる税理士や、それを煽るようなセミナーを見かけますが、それは余程の例外であり、それが普通と思って、いつも喧嘩腰では、おそらくご自身が損してしまうと思います。

    もちろん、中には争うことが必要な場面もあるかもしれませんが、少なくても中小零細では現場で着地させるのが絶対に得です。

    不服申立や訴訟なんてのは、例外中の例外だと、個人的には位置付けています。

よっしゃ!指摘なしで税務調査が終了

今週2日間の税務調査、1箇所も指摘点なしで、完全試合で終了。
う〜ん、素晴らしい 

結構利益が出ているので、調査が来ることは予想していました。
ただ、規模はそれほど大きくなく、専任の経理担当者がいるわけでもないので、まあ、何かしら指摘はされるかなとは思っていました。

ただ、処理は漏れなく綺麗にしているし、指摘されるところも予想がつかないくらいの真面目な会社です。

で、それでも社長は調査が来るっていうだけで、胃が痛そうですし、初めての調査だったのでストレスは相当だったと思います。

そんな状況で、完封勝利は気持ちがいい。

私の力ではなく、お客様の真面目さがきちんと認められたのが何より嬉しいです。
設立から関与して、経理処理の立ち上げからお手伝いしたこともあり、とても嬉しい結果でした。 

税務調査が面倒です。

この時期、税務調査が多く、日程が取られるので、疲れます。
で、現在2件調査中で、どれも決着しておらず、中途半端な状況。
あさっての月曜は3件目の調査です。

調査は早く終わらしてしまいたい。
年末から来年5月頃までは繁忙期ですし、税務調査に時間を取られるのはキツイです。

で、今日も不動産会社の税務相談員として1日過ごしています。
予約件数も少なくて、のんびりな感じです。

それにしても、あっという間に年末が近付いてきました。
会計事務所的には、年末調整で忙しくなるのですが、スタッフが対応してくれているので助かっています。

さて、話は変わりますが、消費税の表示の問題です。
お客様のことばかり考えてきましたが、自分の問題でもありますね。

ホームページには料金を載せていますし、5%のままの表記だと、4月以降トラブルになりそうです。
契約書も再チェックしないと。

隙間の時間を使って、地道にホームページの消費税の表記を修正している今日この頃です。



 

税務調査で推計課税は避けたほうがよいのか?

 税務調査の時期ですね。
今週は2件、税務調査です。
1件目は昨日でおおよそ、着地点は見えたのですが、2件目は、結構大変そう。
 
 今日が2件目の税務調査だったのですが、無申告案件で5年分の調査です。
 で、本日、調査官が来社し、おおよその情報をヒアリングしていきました。

 こちらで、5年分の申告書を作成中なのですが、先方は推計課税(税務署側が一方的に税額を決めてしまう方法)も視野に入っているようで、その瀬戸際です。

 5年分なので一部紛失資料もありますが、比較的資料は残っているので、推計課税されるよりは、出来るだけ経費を計上して申告書作成している最中です。

 ただ、推計課税が一概に 不利なのかというと、個人的には、そうでもないと感じています。
 何件か、5年分を推計課税された事例を見ましたが、ほぼ合理的、または実額と差がない、逆に多少有利と思われるケースも見ました。
 もちろん、圧倒的に不利なケースもあるらしいので何とも言えないところですが。

 今回の調査のポイントは在庫と消費税です。
 在庫の額によって、税額は大きく変わりますが、過去の在庫額は推計するしかありません。
 消費税は赤字でも発生しますので、5年分となるとそれなりの金額です。

 この2つで税額が大きく前後するので、何とか払える範囲で着地できることが目標ですね。

 それにしても、何で5年も溜めてしまったのか
 現在、国税は無申告事案の調査に積極的です。
 重加算税の対象にもなりやすく、割に合わないので、申告はしましょうね。
 

本日の税務相談会は暇です。

今日も不動産会社の税務相談員として、一日過ごしています。
通常は予約制なので、前日までに予約状況を教えてもらえるのですが、今日の予約はゼロ。

当日も、今のところゼロで、かなり暇な状況です。
雨も降っていて、結構寒いので、今日はこのままゼロかもしれません。

この相談員を手伝い始めて、今まで、予約が埋まらなかったことがなかったので、どうしたものかと。
読まないといけないと思っていた本を読んだりしているのですが、少し飽きてきたので、ブログの更新でも。

今年で40歳になったのですが、最近、やっと自己分析が出来てきたように思います。

  • 自分勝手で、人に厳しく、自分に甘い。
  • 自己主張が強く、他人の意見はあまり聞かない。
サラリーマンには向きませんね。

  • 信頼できる人は極少数いて、その人の意見なら素直に受け入れられる。
  • 逆に、大した理由がなくても、勝手に信頼できないとレッテルを貼ってしまうと、その人には結構冷たく対応する。
自分で書いていて、性格悪いなあと思いつつも、まさにその通りです。

で、お客様あっての商売ですので、お客様に対しては無難に対応しているつもりなのですが、大丈夫かなと心配になることがあります。

お客様の中には、対応が難しいお客様もいます。
ただ、最近は、そのようなお客様でも、悪気はなく、基本的に善意の人なんだと信じています。
そうすると、少し余裕を持って対応できるし、おおらかになれます。

そして、遠慮せずに端的に疑問点をぶつける。
そうすると、相手の心も少し開いて、本心が聞き出せる。
本心が聞ければ、今までの発言や行動も理解できる場合があります。

結局ところ、税理士という仕事は、他人の財布の中身を見ないと仕事にならないので、どうしても本音ベースで話すしかありません。
その信頼関係を短時間で確立しなくてはならないのが、今日のような税務相談会やお問合せの面談ですね。

独立したばかりの頃は、初対面のお客様と打ち解けるのに時間が掛かる場合が多かったです。
こちらも慣れていないし、お客様も緊張している場合が多い。

ただ、最近は年齢と回数を重ねたせいか、割と最初からスーっと話題には入れるようになりました。
税理士という仕事は、ある程度年齢を重ねた方が、明らかにスムーズに進みますね。
年を取って良かったと思うようになりました。


不動産会社の税務相談員

7月から、知り合いの税理士法人のお手伝いで、週末に不動産会社の税務相談員をしています。
ほとんどが個人からのご相談で、相続、贈与、譲渡などについてです。

週末が潰れるのはキツイのですが、平日は法人の業務ばかりなので、いざ現場に来ると新鮮ですね。
正直、苦手分野の質問が来ると、タジタジになることもありますが。

毎日繰り返される業務は、どうしても慣れと飽きがきます。
なので、普段とは違う業務でリフレッシュするのは、とても大事だと思います。
仕事は商い(飽きない)なんて言っている方がいましたが、その通りです。

特に私は、目の前に本物の業務が来ないと勉強しないクチなので、あえて引き受けました。
自分の能力を上げる手っ取り早い方法は、自分で勉強するより、勉強をせざるを得ない環境に身を置くことですね。


 

本物のSEOコンサル?

 9月に入りましたね。
今年も残り4ヶ月と考えると、何とも不思議な感じです。

 8月は例年通り、それほど忙しくなく、のんびりさせてもらいました。
特に、4月に入社したスタッフがいるおかげで、他のスタッフの 残業も減り、なかなかいい感じです。

 9月以降は、それなりに忙しくなりそうです。
特に、税務調査が入ってくると、一気にペースを乱されるので、9月から12月に掛けて、そこそこの件数で済むことを願っています。

 で、話変わって、当事務所の集客についてです。
相変わらず、開業以来8年間、ホームページからの集客に頼りっぱなしで、ちょこちょこ修正してはいるものの、アクセス数の伸びはかなり鈍化しました。

 開業時に比べると、競合の数が半端ではありませんし、致し方ないところです。
で、ここ数年は、リスティング広告に予算をさいて 、何とかお問合せ数を稼いでいました。

 現時点でも、それなりにお問合せはあるので、急ぐ必要はないのですが、余裕があるうちに、本格的なSEO対策を行う予定です。

 SEOについては、自己流で行っていたことが多く、それでも、そこそこ上位表示できていたので、それほど 気にしていませんでした。

 ただ、最近、キーワードによっては、トップページではなく、2ページ目以降になることも増えてきたので、ここらでテコ入れすることに。

 自分では難しいので、実際にWEBで商売しているお客様で、実績に売上を上げている方からのご紹介を受け、コンサルの方と 契約することになりました。

すぐには結果は出ませんが、年末あたりまでに、どの程度の効果が出るのか楽しみです。
SEOのコンサルって、ホント、ピンキリで、詐欺まがいのものも沢山ありますので、皆さん気を付けましょう。 
税理士Profile
税理士 加藤慎吾
2006年に東京都中野区で独立開業した税理士。
地域密着でお客様とのコミニュケーションを第一に考え、信頼される税理士を目指しています。

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東京都中野区の税理士 加藤会計事務所

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